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Die betriebliche Altersvorsorge ist neben der gesetzlichen Rente immer noch eine der häufigsten Formen der Altersvorsorge. Von ihren Leistungen her ist die betriebliche Altersvorsorge einer Riester-Rente deutlich überlegen.

Riester-Rente wirft niedrigere Rendite ab

Die Riester-Rente ist in der Regel eine Rentenversicherung, die einerseits Schwankungen an den Märkten unterworfen ist und andererseits auch den kapitalwirtschaftlichen Interessen, denen der jeweilige Anbieter dienen muss. Dies schlägt sich selbstverständlich in niedrigeren Erträgen nieder, da der Riester-Anbieter aus den Beiträgen der Anleger ihr Kerngeschäft finanziert. Zudem ist eine Riester-Rente für den Versicherten auch eine Verpflichtung, denn es müssen Beiträge über einen meist langen Zeitraum hinweg regelmäßig einbezahlt werden. Zudem geht speziell bei der Riester-Rente die staatliche Förderung verloren, wenn man nicht genau 4 % seines Bruttoeinkommen in den Vertrag einzahlt. Bei Finanzknappheit würde sich dieser Umstand ebenfalls mindernd auf die Rendite auswirken.

Betriebsrente: attraktive Alternative

Die betriebliche Altersvorsorge wird in einem sehr hohen Umfang durch den Arbeitgeber gefördert. Diese Förderung übertrifft bei weitem die staatliche Unterstützung für eine Riester-Rente. Kapitallebensversicherungen werden in der Regel überhaupt nicht staatlich gefördert. Der größte Vorteil der Betriebsrente besteht vermutlich darin, dass sie nicht vom Netto- sondern vom Bruttogehalt bespart wird. Die Folge: Sowohl Arbeitnehmer, als auch Arbeitgeber sparen sich eine Menge an Steuer- und Sozialversicherungs-Abgaben.

Bekannt ist vor allem die betriebliche Altersvorsorge im Öffentlichen Dienst, welche ihren Versicherten nach einer entsprechenden Zugehörigkeit faktisch denselben Lebensstandard im Alter sichert, den sie während ihres Berufslebens genießen konnten.

Die betriebliche Altersvorsorge ist an die Zugehörigkeit des Versicherten im Betrieb gekoppelt: In der Regel wird eine betriebliche Altersvorsorge nach Renteneintritt erst ausbezahlt, wenn der oder die Versicherte länger als fünf Jahre im betreffenden Betrieb beschäftigt war. Dies ist in Zeiten prekärer und befristeter Arbeitsverhältnisse sowie der ausgeuferten Zeitarbeit, die solche Vereinbarungen natürlich nicht kennt, sicher ärgerlich und sollte den Umständen von Seiten der Politik angepasst werden: Die betriebliche Altersvorsorge sollte auch Menschen offen stehen, die gezwungen sind, alle zwei Jahre ihren Arbeitgeber zu wechseln, da sich ansonsten eine massive Altersarmut und Ungleichheit anbahnt: Geringer werdende Kernbelegschaften genießen die Vorzüge eines ausreichenden Auskommens auch durch die betriebliche Altersvorsorge, während der größer werdende Rest unsicheren Zeiten entgegensieht.

Private Altersvorsorge muss nicht immer über eine Riester-Rente oder eine Kapitallebensversicherung geschehen. Die Betriebsrente stellt hierbei eine sehr attraktive Alternative dar. Allerdings ist es eine Tatsache, dass nicht einmal ein Drittel der deutschen Arbeitnehmer über eine Betriebsrente verfügt. Das ist erstaunlich, da die betriebliche Altersvorsorge sowohl für Arbeitnehmer als auch für Arbeitgeber erhebliche Vorteile bietet.

Betriebliche Altersvorsorge: Vorteile für den Arbeitnehmer

Wenn Sie Arbeitnehmer sind, sollten Sie sich erkundigen, ob auch ihr Arbeitgeber entsprechende Möglichkeiten für die Altersvorsorge anbietet. Dies bedeutet nichts anderes, als dass Ihr Arbeitgeber einen Teil Ihres Bruttogehalts nicht direkt an Sie ausbezahlt, sondern ihn in eine Anlage fließen lässt, von der Sie im Alter profitieren.

Dafür gibt es verschiedene Möglichkeiten wie z.B. Pensionskassen, in die der Anteil von Ihrem Bruttogehalt eingezahlt wird oder Direktversicherungen, die für Sie abgeschlossen werden.

Sie haben von der Betriebsrente vor allem in steuerlicher Hinsicht einen Vorteil, da für die Anteile, die von Ihrem Bruttogehalt abgezogen werden, weder Steuer noch Sozialversicherungsabgaben einbehalten werden. Zwar muss die Betriebsrente bei der Auszahlung versteuert werden, da aber bei den meisten Arbeitnehmern die Rente deutlich niedriger ist als das vorherige Einkommen, fällt dies weit weniger stark ins Gewicht.

Ein weiterer Vorteil besteht darin, dass Sie in Ihre Betriebsrente weit mehr steuer- und sozialversicherungsfrei einzahlen können als z.B. in eine Riesterrente.

Vorteile für den Arbeitgeber durch Einführung der Betriebsrente

Aus der Sicht des Arbeitgebers sieht die Betriebsrente ähnlich günstig aus. Zum einen gibt es die direkten Vorteile, die ihm aus der Betriebsrente erwachsen: Für die Beiträge zur Betriebsrente werden keine Sozialversicherungsbeiträge fällig und er kann die Ausgaben für die Betriebsrente bei der Steuer geltend machen. Zum andern erreicht er damit eine stärkere Bindung der Mitarbeiter an das Unternehmen – dies äußert sich oft in Form von erhöhter Motivation und Leistungsbereitschaft bei den Mitarbeitern – und trägt mit der betrieblichen Altersvorsorge zu einem höheren Ansehen des Unternehmens in der Öffentlichkeit bei.